ISA 계좌는 서민들의 재산 형성을 위해 만들어진 개인 종합 자산 관리 계좌입니다. 증권사에서 ISA 계좌를 개설하면 ISA 계좌에 가입하고 주식 등의 투자를 합니다. 3년 후에 계좌를 해지할 때 수익이 발생하면 세금 우대 혜택을 받을 수 있는 계좌가 ISA 계좌입니다. ISA는 Individual Savings Account 약자입니다.
ISA 계좌 개설 자격
ISA 계좌를 개설하려면 만 19세 이상이면 누구나 가능합니다. 소득과 관계없이 1인 당 ISA 계좌 1개만 개설 가능합니다. ISA 계좌 종류는 일반형과 서민형이 있습니다. 서민형은 소득이 5천 500만 원 이하 근로자 또는 3천 500만 원 이하 사업자면 개설이 가능합니다. 서민형이 세제 혜택이 더 큽니다.
ISA 계좌 입금 한도 및 만기
ISA 계좌 입금 최소한도는 없습니다. 최대는 1년 동안 2,000 만 원 입니다. 1년 최대한도 2,000 만 원을 다 채우지 못하면 다음 해로 이월 됩니다. 5년 동안 최대 1 억 원까지 입금할 수 있습니다. 세제 혜택을 얻기 위해서는 3년 이상을 유지해야 합니다. 입출금은 되고 계좌를 해지하지 않고 3년 이상 유지만 하면 됩니다.
ISA 계좌 세제 혜택
3년이 지나서 해지한다면 ISA 계좌 안에서 발생한 순소득에 대해서 200 만 원까지 비과세입니다. 그 이상의 수익은 9.9% 과세합니다. 서민형은 400 만 원까지 비과세입니다. 그 이상 소득은 9.9% 과세합니다. 3년 후 해지할 때 한 번만 세금을 내면 됩니다. 해지 후 연금 저축 펀드에 가입하면 세액 공제 혜택을 줍니다.
ISA 계좌 종류
ISA 계좌는 크게 세 가지 종류로 나눌 수 있습니다. 신탁형, 일임형, 중개형입니다. 신탁형은 내가 스스로 선택해 주식을 거래하는 것입니다. 일임형은 ISA 계좌를 개설한 증권사에 운용을 맡기는 것입니다. 대신 보수를 지불해야 합니다. 중개형은 온라인 계좌 개설도 가능하고 스스로 투자할 수 있는 계좌입니다.
ISA 계좌 장점
ISA 계좌 장점은 내 맘대로 포트폴리오를 구성할 수 있다는 점입니다. 보수적으로 예금만 하거나 공격적으로 펀드, ETF, 주식을 할 수 있습니다. 3년 후 해지할 때 수익이 날 때만 세금을 냅니다. 세금도 세제 혜택을 받습니다. 세제 혜택 비과세 200 or 400 만원 뿐만 아니라 초과 수익 9.9% 세금 혜택을 받습니다.
ISA 계좌 단점
ISA 계좌에서 많은 수익이 발생하면 건강보험료가 많이 올라갈 수 있습니다. 직장 가입자보다 지역 가입자의 건강보험료가 올라갈 가능성이 큽니다. 직장 가입자는 월급 외 소득이 3400만 원이 넘어가면 건강보험료에 반영되지만 지역가입자는 소득이 천만 원이 발생하면 월 5 만 원 정도가 올라가게 됩니다.
보험료 계산: 국민건강보험공단 – 보험료 계산기